Zakup rodzinny: Czy byłyby jakieś reperkusje, gdybyśmy z bratem kupili dom mojej starszej matki (Zdjęcie stockowe)
Szukam pomocy i informacji na temat kupna domu mojej matki razem z moim bratem.
Moja 91-letnia matka czuje się obecnie dobrze i dobrze.
Czy wystąpiłyby jakieś reperkusje, gdybyśmy z bratem kupili od niej dom, którego wartość wynosi około 180 000 funtów, a ona ma około 20 000 funtów na koncie?
Próbujemy myśleć perspektywicznie, na wypadek gdyby ostatecznie musiała trafić do domu opieki.
Wiem, że jest o wiele niższa od kwoty 325 000 funtów podlegającej podatkowi od spadków.
Nie jesteśmy jednak pewni, czy będziemy musieli zapłacić jakiś podatek, jeśli kupimy jej dom i pozwolimy jej w nim mieszkać do końca życia, czy też decyzja zostanie nam odebrana i władze stwierdzą, że musi zamieszkać w domu opieki.
Będziemy wdzięczni za wszelkie informacje, ponieważ nie wiemy, kogo pytać.
Tanya Jefferies z This is Money odpowiada: Plan, który pozwoli ci i twojemu bratu uwolnić bardzo starą matkę od obowiązków związanych z posiadaniem domu, może wydawać się na pierwszy rzut oka prosty i rozsądny.
Należy jednak rozważyć kilka kwestii podatkowych, a także potencjalne pułapki, jakie mogą się pojawić, jeśli kupisz dom swojej matki za kwotę niższą niż jego pełna wartość rynkowa, a ona później będzie potrzebowała środków finansowych od swojego lokalnego samorządu na opiekę nad sobą.
W drugim przypadku rada może uznać, że Twoja rodzina celowo starała się uniknąć opłat za opiekę i mimo to uwzględnić pełną wartość domu przy każdej przyszłej ocenie finansowej Twojej matki w celu uzyskania funduszy na opiekę.
Poprosiliśmy doświadczonego prawnika o omówienie różnych kwestii, które należy wziąć pod uwagę przed podjęciem decyzji o podjęciu takiego kroku. Poniżej znajdziesz jego odpowiedź na Twoje pytanie.
Można przypuszczać, że sam zwróciłbyś się do prawnika o pomoc w sprawie zakupu domu, ale jak zobaczysz z jego wypowiedzi, istnieją kwestie wykraczające poza praktyczne aspekty przeniesienia własności, o których należy pomyśleć na płaszczyźnie prawnej.
Ben Tyer: Gdyby któreś z was lub wasz brat zmarło, rozwodziło się lub zbankrutowało, własność nieruchomości mogłaby zostać przekierowana gdzie indziej
Jeśli Twoja matka jest zdrowa i ma pełną zdolność do czynności prawnych, może potrzebować własnego prawnika, który wyjaśni jej konsekwencje sprzedaży domu.
Jeżeli Ty i Twój brat macie pełnomocnictwo dla Waszej matki, poniższy link do artykułu dotyczy zupełnie innej sytuacji rodzinnej – w Twoim przypadku wyraźnie starasz się działać w najlepszym interesie swojej matki – ale zawiera przydatne informacje na ten temat obowiązki ludzi sprzedających majątek należący do starszego krewnego.
Ben Tyer, wspólnik w kancelarii prawnej SAS Daniels, odpowiada: Jeżeli Ty i Twój brat kupicie nieruchomość, sytuacja finansowa Twojej matki pozostanie taka sama, ponieważ po prostu wymienicie wartość domu na gotówkę w banku.
Dlatego kwota ta nie miałaby wpływu na podatek od spadków i opłaty za domy opieki, choć mogłaby łatwiej wydać te pieniądze.
Twoja matka musi zrozumieć, że po sprzedaży domu bezpieczeństwo jej zakwaterowania jest zagrożone.
Jako nowi właściciele, ty i twój brat moglibyście ją potencjalnie eksmitować (co jest mało prawdopodobne, ale rodziny się poróżniły).
Majątek ten stanie się częścią majątku twojego i twojego brata, więc jeśli któreś z was umrze, rozwiedzie się lub zbankrutuje, własność nieruchomości może zostać przekierowana gdzie indziej.
Zakup nieruchomości może wiązać się również z innymi potencjalnymi konsekwencjami podatkowymi.
Na przykład, jeśli posiadasz już inny dom, to jego zakup nie kwalifikuje się do ulgi w podatku od czynności cywilnoprawnych (Stamp Duty Land Tax), a zamiast tego obowiązuje dopłata w wysokości 3 procent wartości nieruchomości (5400 funtów).
Ponadto, jeśli posiadasz już inny dom, może to oznaczać, że gdy ostatecznie sprzedasz tę nieruchomość z zyskiem, może to wiązać się z koniecznością zapłaty podatku od zysków kapitałowych.
Jeśli chodzi o opłaty za pobyt w domu opieki, Twoja matka przekracza próg 23 250 funtów (zakładając, że mieszka sama), a zatem musi sama pokryć pełny koszt opłat za pobyt w domu opieki.
Zakup domu byłby neutralny, jak wspomniano powyżej, ponieważ pieniądze pozostałyby na jej koncie bankowym.
Jeśli Ty i Twój brat kupicie nieruchomość po zaniżonej cenie lub jeśli zostanie ona bezpłatnie przepisana na Wasze nazwiska, będzie to darowizna części lub całości nieruchomości dokonana przez Waszą matkę.
Gdyby ostatecznie trafiła do domu opieki i władze lokalne zostałyby poproszone o pokrycie kosztów, przeprowadziłyby ocenę sytuacji finansowej.
W przypadku odkrycia, że nieruchomość została oddana (w całości lub w części za zaniżoną wartość), funkcjonariusze mogą zbadać ustalenia.
A chociaż Twoja matka czuje się dobrze, gdyby udało się udowodnić, że darowizna miała na celu uniknięcie opłat za dom opieki i że miała uzasadnione oczekiwania co do konieczności opieki i wsparcia w przyszłości, wówczas najprawdopodobniej uznaliby to za „umyślne pozbawienie majątku”.
W tym przypadku organ lokalny identyfikuje okoliczności, w których dana osoba zmniejszyła ogólny majątek w celu obniżenia poziomu składki na pokrycie kosztów opieki nad nią.
W ten sposób mogliby traktować nieruchomość tak, jakby była ona nadal jej właścicielką, i obciążyć ją pełną opłatą.
Albo, jako odbiorcy nieruchomości, władze lokalne mogą nałożyć na ciebie i twojego brata obowiązek uiszczenia wszelkich zaległych opłat za dom opieki, powołując się na fakt, że właścicielem nieruchomości jest twoja matka.
Niektóre linki w tym artykule mogą być linkami afiliacyjnymi. Jeśli na nie klikniesz, możemy zarobić niewielką prowizję. Pomaga nam to finansować This Is Money i zachować jego bezpłatne użytkowanie. Nie piszemy artykułów w celu promowania produktów. Nie pozwalamy, aby jakiekolwiek relacje komercyjne wpływały na naszą niezależność redakcyjną.
