Przekazanie Rachel Reeves kluczy do Dorneywood, 21-pokojowej rezydencji w Buckinghamshire, którą w poprzednim rządzie Partii Pracy zajmował wicepremier John Prescott, jest zapewne najsilniejszym jak dotąd sygnałem, że odpowiedzialność Skarbu Państwa wykracza poza kompetencje wicepremier Angeli Rayner.
Reeves zamierza zrealizować ostrzeżenie sir Keira Starmera, że ci o „najszerszych ramionach” poniosą największy ciężar podwyżek podatków w jej pierwszym budżecie, który zostanie przedstawiony w przyszłym miesiącu.
Lewicowe think tanki doradzały Reevesowi, aby splądrował oszczędności emerytalne i zabrał sporą część dziedziczonych przez nasze dzieci dóbr. A eksperci twierdzą, że indywidualne konta oszczędnościowe (ISA) również mogą znaleźć się na celowniku Skarbu Państwa.
W tym artykule ujawniamy, w jaki sposób Kanclerz mógłby splądrować ISAS – i co musisz zrobić TERAZ, aby chronić swoje oszczędności.
Szoki budżetowe: Kanclerz Rachel Reeves (na zdjęciu) zamierza zrealizować ostrzeżenie sir Keira Starmera, że ci o „najszerszych ramionach” poniosą ciężar podwyżek podatków
Dlaczego Isas mógł znaleźć się w polu widzenia Reevesa?
Konta ISA umożliwiają oszczędzanie lub inwestowanie kwoty do 20 000 funtów rocznie bez konieczności płacenia ani grosza podatku od odsetek, zysków lub zysków kapitałowych.
Oferowanie tak hojnych ulg podatkowych nie jest tanie. Resolution Foundation szacuje, że ulga podatkowa oferowana za pośrednictwem ISA będzie „kosztować” Skarb Państwa pokaźne 6,7 mld funtów w 2023-24 w podatkach, które w przeciwnym razie mogłyby zostać pobrane, w porównaniu z 4,9 mld funtów w 2022-23. Wzrost ten jest w dużej mierze spowodowany wyższymi stopami oszczędności.
Według danych rządowych w Wielkiej Brytanii znajduje się obecnie prawie 750 miliardów funtów w gotówce i akcjach oraz udziałowych kontach oszczędnościowych, przy czym ponad 22 miliony dorosłych osób przechowuje część swoich oszczędności na kontach wolnych od podatku.
ISA są dostępne dla każdego, niezależnie od dochodów i poziomu zamożności. Jednak niewielka mniejszość osób o znacznym bogactwie jest w stanie wykorzystać większość korzyści i uchronić duże sumy przed opodatkowaniem.
Partia Pracy może przyjrzeć się tej grupie i zadać sobie pytanie, czy państwo naprawdę musi oferować obecny poziom ulg podatkowych, aby zachęcić ją do oszczędzania.
Oznaki, że rząd rozgląda się za oszczędnościami wolnymi od podatku, są złowieszcze. Partia Pracy już wcześniej w tym miesiącu odrzuciła plany, które pozwoliłyby oszczędzającym wpłacić kolejne 5000 funtów na brytyjskie konto ISA, inwestując wyłącznie w brytyjskie firmy.
Była to polityka konserwatywna nakreślona przed ogłoszeniem wyborów.
„W roku 2020/21 prawie cztery miliony osób posiadało konta ISA o wartości ponad 50 000 funtów” – mówi Sean McCann, dyplomowany doradca finansowy w NFU Mutual.
„Rząd może podjąć decyzję o ograniczeniu kwoty, jaką osoby fizyczne mogą posiadać na rachunkach ISA, lub zmniejszyć roczną kwotę wolną od podatku w wysokości 20 000 funtów, aby obniżyć koszty”.
Jak można rozwodnić Isas?
Ekonomiści z Resolution Foundation zaapelowali o indywidualny limit ISA wynoszący 100 000 funtów. Każdy, kto osiągnie ten poziom, nie będzie już mógł dodawać do swoich ISA.
Alternatywnie, roczny limit w wysokości 20 000 funtów mógłby zostać obniżony – wówczas rząd mógłby argumentować, że dotyczyłoby to jedynie najbogatszych oszczędzających.
Nowy limit: Ekonomiści z Resolution Foundation zaapelowali o indywidualny limit ISA w wysokości 100 000 funtów. Każdy, kto osiągnie ten poziom, nie będzie już mógł dodawać pieniędzy do swoich ISA
Fundacja Resolution Foundation podaje, że kwota 20 000 funtów stanowi ponad czterokrotność mediany całkowitych oszczędności – obejmujących konta bieżące i inne produkty oszczędnościowe – na osobę dorosłą.
Według tej miary dorośli mają średnio około 4700 funtów oszczędności gotówkowych. Alternatywnie, obecny limit 20 000 funtów mógłby pozostać na tym samym poziomie przez kolejne lata, a jego wartość mogłaby stopniowo maleć z powodu inflacji.
Limit ten utrzymywał się na poziomie 20 000 funtów przez siedem lat od 2017 r. Gdyby wzrósł wraz ze wzrostem inflacji, wynosiłby obecnie ponad 25 000 funtów.
Jak prawdopodobne są zmiany w ISA?
Ed Monk, zastępca dyrektora Fidelity International, nie spodziewa się radykalnych zmian w zasadach dotyczących kont ISA w przyszłym miesiącu.
ISA to lubiane produkty finansowe, z których korzysta większość gospodarstw domowych, aby zwiększyć swoje oszczędności. Uczynienie ich mniej wartościowymi w efekcie zniechęciłoby do oszczędzania.
Eksperci sugerują jednak, że inne zmiany podatkowe w budżecie mogą sprawić, że konta ISA staną się jeszcze atrakcyjniejsze.
Na przykład, jeżeli kanclerz Rachel Reeves wprowadzi do budżetu stawki podatku od zysków kapitałowych, wówczas możliwość inwestowania bez płacenia podatku stanie się bardziej wartościowa.
„Gdyby zmieniło się opodatkowanie emerytur, mogłoby to również ograniczyć możliwości oszczędzania długoterminowego w sposób korzystny podatkowo” – dodaje Monk.
„Zmiany w obu obszarach tylko zwiększyłyby znaczenie maksymalizacji kwoty wolnej od podatku na rachunkach ISA, jeśli tylko jest to możliwe”. Mogłoby to również sprawić, że rachunki ISA staną się bardziej prawdopodobnym celem w przyszłych budżetach, jeśli ich popularność wzrośnie.
ISAs chroni zmiany budżetowe
Mało prawdopodobne, aby pieniądze zaoszczędzone na ISAs były opodatkowane wstecznie. Oznacza to, że ma sens maksymalizacja kont teraz.
Roczną kwotę 20 000 funtów możesz odłożyć na koncie gotówkowym ISA, koncie akcji i udziałów ISA lub innowacyjnym koncie finansowym ISA, albo podzielić kwotę na kilka kont, co może skutkować odłożeniem maksymalnie 4000 funtów na koncie Lifetime ISA.
Oszczędzanie na koncie oszczędnościowym ISA oznacza, że nie musisz deklarować żadnych odsetek do HMRC, ponieważ nie musisz płacić podatku od tego dochodu.
Ulga podatkowa: Oszczędzanie na koncie oszczędnościowym ISA oznacza, że nie musisz deklarować żadnych odsetek, które zarabiasz, przed HMRC, ponieważ nie musisz płacić podatku od tego dochodu
Zyski kapitałowe i dochody z dywidend uzyskane z akcji i udziałów ISA nie podlegają opodatkowaniu i nie trzeba ich deklarować urzędowi skarbowemu.
Te same zasady dotyczą innowacyjnych kont finansowych ISA, które umożliwiają inwestowanie oszczędności w szerszą gamę aktywów, w tym pożyczki społecznościowe, obligacje społecznościowe (obligacje korporacyjne) i fundusze alternatywne.
Te inwestycje są zazwyczaj bardziej ryzykowne, ale mają większy potencjał zysku. Zasady dotyczące Lifetime Isa są nieco inne, chociaż wszystkie dochody i zyski są nadal wolne od podatku.
Możesz otworzyć konto oszczędnościowe Lifetime Isa, jeśli masz od 18 do 40 lat i możesz wpłacać na nie kwotę do 4000 funtów rocznie, aż do ukończenia 50. roku życia.
Za każdego 1 funta, który wpłacisz, rząd doda 25 pensów jako dopłatę (lub 25 procent), co oznacza, że możesz otrzymać do 1000 funtów za darmo każdego roku.
Premie możesz zachować tylko wtedy, jeśli zaoszczędzone pieniądze wykorzystasz na zakup pierwszego domu lub na sfinansowanie emerytury w późniejszym wieku.
Rosie Hooper, doradca finansowy w Quilter Cheviot, ostrzega: „Twoja kwota wolna od podatku w koncie ISA resetuje się w każdym roku podatkowym, a kwota wolna od podatku nie jest przenoszona na kolejny rok podatkowy i obowiązuje zasada „wykorzystaj albo strać”.
„Mimo że nie każdy będzie mógł zaoszczędzić całe 20 000 funtów, ważne jest, aby nie ignorować tej okazji, gdyż stanowi ona doskonałą okazję do pomnażania pieniędzy bez płacenia podatku”.
Bądź świadomy podziału
Przepisy dotyczące kont ISA zmieniły się 6 kwietnia 2024 r., co oznacza, że teraz możesz podzielić kwotę 20 000 funtów na kilka kont gotówkowych i inwestycyjnych ISA w tym samym roku podatkowym.
Ed Monk mówi: „Oznacza to, że inwestorzy mogą rozłożyć swoje inwestycje na różnych dostawców.
„Na przykład, jeśli chcesz mieć jeden rachunek ISA na akcje i udziały do długoterminowych inwestycji i osobny na bardziej regularne transakcje, to zyskujesz taki poziom elastyczności”.
Ale ostrzega, że łatwiej będzie śledzić swoje inwestycje, a być może nawet taniej, jeśli skonsolidujesz je w jedną. Monk sugeruje również stosowanie zasad „Bed and Isa”.
Umożliwiają one sprzedaż inwestycji na rachunku podlegającym opodatkowaniu i ich odkupienie w ramach ISA, co potencjalnie chroni je przed podwyżką podatku od zysków kapitałowych w budżecie.
„Ten proces jest obsługiwany przez platformę inwestycyjną, dlatego warto zarezerwować sobie czas na zorganizowanie przelewu” – dodaje.
Jak zmiany w podatku od spadków i darowizn mogą wpłynąć na konta ISA
Wszelkie środki zaoszczędzone na koncie ISA staną się częścią Twojego majątku w chwili Twojej śmierci, a zatem będą podlegać podatkowi od spadków.
Jednak Twoi beneficjenci mogą odziedziczyć dodatkowy dodatek, aby mogli zachować Twoje wolne od podatku oszczędności w swoim własnym ISA. Jest to znane jako Dodatkowa Dozwolona Subskrypcja (APS) i staje się dostępne dla beneficjentów po przyznaniu spadku.
Na przykład, konto ISA o wartości 60 000 funtów może zostać przekazane dowolnej osobie wskazanej przez zmarłego, ale małżonek lub partner życiowy ma prawo zainwestować kwotę do tej kwoty na swoje konto ISA oprócz swojego rocznego limitu w wysokości 20 000 funtów w kolejnym roku, bez płacenia podatku.
Podatek od spadków: wszelkie środki zaoszczędzone na koncie ISA staną się częścią Twojego majątku po Twojej śmierci i będą podlegać podatkowi od spadków
„Jeśli zostawisz im pieniądze, oznacza to, że twój małżonek może odziedziczyć twoje oszczędności na koncie ISA, nie tracąc korzyści podatkowych” – mówi Rosie Hooper.
Kevin Brown, ekspert ds. oszczędzania w Scottish Friendly Society, mówi: „Wiele mówi się o planowanych w budżecie ograniczeniach podatku od spadków (IHT), szczególnie w kontekście zwolnień, z których obecnie korzystają oszczędności emerytalne.
„Chociaż konta ISA nie łagodzą aktywnie podatku od darowizn w takim samym stopniu, usunięcie takiego przywileju z kont emerytalnych mogłoby zwiększyć atrakcyjność kont ISA jako alternatywy”.
Jak rodziny oszczędzają 67 000 funtów bez podatku
Dzieci mają również prawo do oszczędzania do 9000 funtów rocznie bez podatku, a rodzice przeznaczą 1,5 miliarda funtów na gotówkę oraz akcje i udziały w ramach kont oszczędnościowych Junior Isa w roku akademickim 2021/22.
Kevin Brown mówi: „Chociaż zasady Junior Isa zabraniają dziadkom i innym członkom rodziny otwierania konta bezpośrednio, decyzję o tym pozostawiają rodzicom lub opiekunom, a po jego otwarciu inni członkowie rodziny mogą dołożyć się do wpłaty”.
Dla rodziny składającej się z dwojga rodziców i trójki dzieci poniżej 18. roku życia oznacza to możliwość odkładania kwoty do 67 000 funtów rocznie na kilku kontach ISA – z których żadne nie podlega opodatkowaniu.
Czas na inwestycję
Ed Monk twierdzi, że gotówka i inwestycje wiążą się z różnymi korzyściami, ale też i ryzykiem.
Gotówka nie jest podatna na straty w taki sposób, jak inwestycje. Inwestycje z drugiej strony mogą tracić na wartości, ale historycznie oferowały wyższe zwroty netto w długich okresach.
Według Rosie Hooper osoby o wyższej tolerancji ryzyka mogą rozważyć inwestycję na alternatywnym rynku inwestycyjnym (AIM) za pośrednictwem rachunku akcji i udziałów ISA.
„Konta AIM ISA umożliwiają inwestowanie w mniejsze, rozwijające się firmy, a zgodnie z obowiązującymi przepisami akcje posiadane w tych firmach mogą kwalifikować się do ulgi w zakresie majątku związanego z działalnością gospodarczą” – wyjaśnia.
„Dzięki temu mogą zostać zwolnione z podatku od spadków, jeśli będą przechowywane przez co najmniej dwa lata”.
Ostrzega jednak: „Rząd może zmienić lub usunąć te ulgi podatkowe w przyszłych budżetach, co może mieć wpływ na skuteczność tej strategii”.
moneymail@dailymail.co.uk
Sprawdź najlepsze stawki gotówkowych kont ISA w naszych tabelach oszczędnościowych
Niektóre linki w tym artykule mogą być linkami afiliacyjnymi. Jeśli na nie klikniesz, możemy zarobić niewielką prowizję. Pomaga nam to finansować This Is Money i zachować jego bezpłatne użytkowanie. Nie piszemy artykułów w celu promowania produktów. Nie pozwalamy, aby jakiekolwiek relacje komercyjne wpływały na naszą niezależność redakcyjną.
