Chociaż Sir Keir Starmer może już mocno twardo stąpać prawą nogą przy Downing Street numer 10, nie należy oczekiwać, że przyszłość pod rządami kanclerz pracy Rachel Reeves będzie obiecaną krainą mlekiem i miodem płynącą.
Kraj, jak twierdzą, w którym stawki podatku dochodowego, ubezpieczeń społecznych i podatku VAT nie wzrosną, rozkwitnie zielona energia, a wzrost gospodarczy będzie ogromny.
Daleko stąd. Być ostrzeżonym. Jeśli jesteś osobą oszczędzającą, a w szczególności inwestorem, rząd labourzystowski wkrótce zwróci na ciebie uwagę zalewem podwyżek podatków, które wywołają łzy radości w oczach zagorzałych socjalistów, takich jak Jeremy Corbyn – i łzy bólu finansowego prawie wszyscy inni.
Chociaż konserwatyści pod wodzą trzech premierów zrobili niewiele w ciągu ostatnich pięciu lat, aby ułatwić życie tym, którzy są zdeterminowani, aby budować własne zamki finansowe, ich działania będą wydawać się spacerem po parku w porównaniu z atakiem Partii Pracy na tworzenie osobistego bogactwa. Planowana jest totalna wojna.
W przeciwieństwie do konserwatystów, atak podatkowy będzie napędzany innymi motywami. Podczas gdy konserwatyści utrudnili życie oszczędzającym i inwestorom, ponieważ musieli załatać głębokie dziury finansowe pozostawione zarówno przez Covid, jak i katastrofalne rządy Liz Truss jako premiera, atak Partii Pracy będzie ideologiczny. Gardzi tworzeniem bogactwa.
Nie spodziewajcie się, że przyszłość pod rządami kanclerz Partii Pracy Rachel Reeves będzie krainą mlekiem i miodem płynącą, jak obiecują – pisze Jeff Prestridge
Podczas gdy Starmer i jego doradca finansowy Reeves na razie odmawiają ujawnienia swoich racji z obawy przed zniechęceniem wyborców, źródła w Partii Pracy potwierdziły nieco ponad tydzień temu, że opracowywane są już plany pozyskania pieniędzy za pośrednictwem dodatkowych podatków od majątku.
Obejmują one podwyżki podatku od zysków kapitałowych (CGT) i zmniejszenie zakresu ochrony majątku osób fizycznych przed podatkiem od spadków (IHT). Niektóre z tych pomysłów, mające na celu „odblokowanie majątku i zaprzęgnięcie go do pracy”, mogą stanowić ramy dla pierwszego budżetu Reevesa, który prawdopodobnie zostanie uchwalony jesienią.
Ale mogą być wierzchołkiem góry lodowej. Dossier sporządzone przez Tribune Group Partii Pracy – centrolewicową kohortę parlamentarzystów – proponuje inne podwyżki podatków. Oprócz CGT i IHT, chce bardziej drakońskiego systemu ubezpieczeń społecznych, reformy stawek podatku lokalnego (prowadzącej do wyższych podatków w bogatych obszarach) i podatku od „skrajnego bogactwa”.
Jak powiedział Rishi Sunak w środę wieczorem w ostatnim telewizyjnym pojedynku ze Starmerem: „Finanse rodzinne zostaną zrujnowane, podatki wzrosną”.
„Niepewność wokół polityki podatkowej Partii Pracy to najgorsze, co może się zdarzyć” – mówi Nicholas Hyett, menedżer inwestycyjny w Wealth Club, firmie oferującej usługi inwestycyjne dla zamożnych osób fizycznych.
„Podatnicy nie są w stanie podejmować świadomych decyzji dotyczących swojej przyszłości finansowej. Na szczęście istnieją pewne zdroworozsądkowe kroki, które ludzie mogą podjąć, aby złagodzić wszelkie przyszłe problemy finansowe.
Jak więc możesz ochronić swój majątek przed szponami Reevesa?
Oto kilka pomysłów. Dla przypomnienia, nie wszyscy doradcy, z którymi skontaktowała się firma Wealth & Personal Finance, byli gotowi podzielić się swoimi przemyśleniami w obawie przed zanurzeniem się w wody polityczne.
Dziwny? W końcu, czy większość porad podatkowych nie wynika ze zmian w systemie podatkowym wprowadzanych przez rządy, niebieskich i czerwonych?
Twój kapitał może stać się ich zyskiem
Podatek od zysków kapitałowych naliczany jest w przypadku sprzedaży wielu aktywów – w tym inwestycji, drugich domów i nieruchomości kupowanych na wynajem. Stawka, którą płacisz, zależy od dochodu podlegającego opodatkowaniu i sprzedanego majątku.
W przypadku zbycia akcji i funduszy powierniczych podatnicy podstawowej stawki zazwyczaj płacą 10-procentowy podatek CGT (może więcej), podczas gdy podatnicy wyższej stawki i dodatkowej stawki płacą 20 procent. Podatek jest łagodzony przez roczną kwotę wolną od podatku w wysokości 3000 funtów, co oznacza, że pierwsze 3000 funtów zysków jest zwolnione z podatku CGT.
Chociaż Starmer i Reeves jak dotąd nie chcieli pokazać ręki w obawie, że odstraszy to wyborców, źródła Partii Pracy potwierdziły, że opracowywane są plany zebrania pieniędzy z dodatkowych podatków majątkowych
Pod rządami konserwatystów CGT w oparciu o skrystalizowane zyski z akcji stało się bardziej uciążliwe. Chociaż stawki podatkowe są takie same jak wtedy, gdy Boris Johnson wygrał wybory w grudniu 2019 r., roczna kwota wolna od podatku skurczyła się jak kamizelka wyprana w zbyt gorącej temperaturze – z 12 300 funtów w roku podatkowym kończącym się 5 kwietnia 2023 r. do 3000 funtów.
Partia Pracy może jeszcze bardziej zmniejszyć kwotę rocznego zasiłku, ale bardziej prawdopodobne jest podniesienie stawek podatku CGT do stawek podatku dochodowego. Rezultatem będzie 20% CGT dla podatników ze stawką podstawową (potencjalnie więcej) – oraz odpowiednio 40 i 45% dla podatników o wyższej i dodatkowej stawce.
Na przykład weźmy kogoś, kto w bieżącym roku podatkowym ma dochód podlegający opodatkowaniu (po wszystkich dopuszczalnych odliczeniach i kwocie wolnej od podatku) w wysokości 25 000 funtów. Oznacza to, że jego dochód jest niższy od górnego limitu podstawowego przedziału podatkowego (37 700 funtów).
Załóżmy, że podatnik nie jest Szkotem – stawki podatku dochodowego w Szkocji są nieco inne. Załóżmy zatem, że krystalizuje się zysk kapitałowy w wysokości 25 000 funtów ze sprzedaży akcji notowanych. Na potrzeby CGT zysk podlegający opodatkowaniu wynosi 22 000 funtów (25 000 funtów minus 3000 funtów zwolnienia).
W obecnej sytuacji osobie tej pozostało 12 700 funtów z podstawowego przedziału stawki. Oznacza to, że 12 700 funtów z 22 000 funtów zysku jest opodatkowane stawką 10 procent, a reszta (9300 funtów) stawką 20 procent. Wynikający z tego rachunek za podatek CGT wynosi 3130 funtów. Ale gdyby Partia Pracy dostosowała stawki CGT do stawek podatku dochodowego – i nie ruszyła rocznej kwoty wolnej od podatku – rachunek za CGT wyniósłby 6260 funtów. Efektywna stawka CGT podwoiłaby się do 28,5 procent.
Uwolnij się od zagrożeń dzięki wolnemu od podatku ISA
Kluczem jest skorzystanie z inwestycji przyjaznych podatkowo, takich jak indywidualne konta oszczędnościowe (ISA). Wszelkie zyski z inwestycji uzyskane w ramach ISA są wolne od podatku CGT. Obecnie maksymalnie 20 000 funtów na rok podatkowy na osobę dorosłą można zainwestować w ramach ISA. Oznacza to 40 000 funtów dla par małżeńskich i partnerów cywilnych.
Więc wykorzystaj tyle swoich środków ISA, na ile cię stać – nie marnuj ich. A jeśli nie masz wystarczającego dochodu rozporządzalnego, aby w pełni sfinansować ISA, rozważ przeniesienie do nich istniejących udziałów.
Jason Hollands jest dyrektorem zarządzającym Bestinvest, części zarządzającej majątkiem Evelyn Partners. Mówi: „Jeśli posiadasz inwestycje w środowisku podlegającym opodatkowaniu, mądrze byłoby przenieść jak najwięcej z nich do Isas, chroniąc w ten sposób przed fiskusem”.
Można to zrobić za pośrednictwem „bed and Isa” – gdzie akcje są skutecznie sprzedawane, a następnie od razu odkupywane w ramach Isa. Kwota przekazywana na konto Isa wlicza się do Twojego rocznego zasiłku w wysokości 20 000 funtów.
Platformy inwestycyjne udostępniają taką możliwość, jednak pobierają za nią opłatę – przy odkupie akcji pobierany jest podatek od czynności cywilnoprawnych w wysokości 0,5 proc.
Starmer i Reeves odpowiadają na pytania dziennikarzy podczas wizyty w Morrisons w Swindon, gdzie w tym miesiącu spotkali się z kupującymi i omówili koszty utrzymania z pracownikami
Inwestorzy muszą również mieć świadomość, że pościel może wiązać się z opłatą CGT, jeśli zysk przekroczy kwotę zerową wynoszącą 3000 GBP. Bed i Isa mogą być wykorzystywane do zabezpieczania akcji, funduszy inwestycyjnych, funduszy notowanych na giełdzie i funduszy powierniczych.
Inną sprytną taktyką jest przeniesienie inwestycji na współmałżonka lub partnera cywilnego, jeśli obowiązuje niższa stawka podatku dochodowego. Akcje zbyte przez współmałżonka będącego podatnikiem wyższej stawki będą potencjalnie skutkować większym rachunkiem CGT niż wspólnik będący podatnikiem podstawowej stawki podatku.
Dlatego sensowne jest, aby podatnik posiadający stawkę podstawową był właścicielem większej liczby inwestycji rodzinnych.
Hollands mówi: „Takie przeniesienia między małżonkami nie wiążą się z opodatkowaniem i mogą stanowić prosty sposób na zmniejszenie zobowiązań podatkowych rodziny.
„Nawet jeśli nie da się uniknąć płacenia podatków, przeniesienie inwestycji do małżonka lub partnera płacącego niższą stawkę podatku dochodowego może pomóc zmniejszyć obciążenie podatkowe”.
Ostatnia uwaga na temat CGT. Hyett z Wealth Club mówi, że wszelkie udziały poza ISA – i przynoszące stratę – powinny zostać w spokoju. Lepiej się skrystalizują, gdy (jeśli) Partia Pracy podniesie stawki CGT, równoważąc zyski osiągnięte gdzie indziej i zmniejszając wielkość rachunku CGT.
Podatek od spadków ma wzrosnąć do nowych maksimów
Urząd skarbowy nadal zbiera bogate profity z podatku od spadków od majątków zmarłych. Wpływy z tytułu IHT za kwiecień i maj tego roku wyniosły 1,4 mld funtów, czyli o 0,2 mld funtów więcej niż w tym samym okresie w zeszłym roku. Za rządów Partii Pracy wpływy prawdopodobnie wzrosną.
Obecnie majątki o wartości poniżej 325 000 funtów unikają 40-procentowego podatku. Ten próg zerowej stawki nie zmienił się od 2009 r., chociaż istnieje potencjalnie dodatkowy próg zerowej stawki mieszkaniowej w wysokości 175 000 funtów dla osób, które opuszczają dom dziecku lub wnukowi.
Partia Pracy jest stanowczo przeciwna dziedziczeniu majątku, a lewicowe gazety już donoszą, że nadchodzą „znaczące” zmiany.
Obejmują one utrudnienie zwolnienia z podatku aktywów takich jak grunty rolne i prywatne przedsiębiorstwa. Mogłoby to również wprowadzić fundusze emerytalne do sieci IHT – obecnie większość świadczeń na wypadek śmierci z programów emerytalnych jest bezpłatna.
Praca może również ograniczyć liczbę prezentów, jakie ludzie mogą ofiarować rodzinie i przyjaciołom przed śmiercią.
Możesz przekazać do 12 000 funtów – bez podatku
Andrew Tully, dyrektor ds. usług technicznych w firmie Nucleus Financial specjalizującej się w emeryturach, twierdzi, że osoby fizyczne mogą obecnie przekazywać część swojego majątku poprzez wykorzystanie dozwolonych odliczeń, zmniejszając w ten sposób swoje narażenie na podatek od spadków i darowizn.
Można na przykład przekazać coroczne prezenty o łącznej wartości 3000 GBP – jednej osobie lub wielu osobom.
„Jeśli nie skorzystałeś ze zwolnienia z zeszłego roku” – dodaje Tully – „to też można wykorzystać. Tak więc potencjalnie 12 000 funtów dla par do przekazania”.
Ponadto coroczne „małe” upominki o wartości 250 GBP można przekazać dowolnej liczbie osób – pod warunkiem, że różnią się one od poszczególnych osób otrzymujących prezent w ramach rocznego limitu upominków.
Ponadto prezenty można przekazywać dzieciom, wnukom lub przyjaciołom z okazji zawarcia związku małżeńskiego lub partnerskiego.
Mogą być również tworzone z „normalnych wydatków”, ale Tully mówi, że „skomplikowane zasady” dotyczące tych darowizn oznaczają, że osoby „powinny szukać porady”. To samo dotyczy korzystania z powiernictw w celu przeniesienia aktywów z majątku osoby na cele podatku od spadków i darowizn. Chris Allen, dyrektor ds. planowania majątkowego w prywatnym banku Arbuthnot Latham, mówi: „Osoby fizyczne mają do dyspozycji różne rodzaje powiernictw, dlatego kluczowe jest uzyskanie specjalistycznej porady, aby mieć pewność, że zostanie utworzone właściwe powiernictwo”.
Życzę Państwu wszelkiej pomyślności finansowej… po czwartkowych wyborach powszechnych.
Zredukuj zobowiązania podatkowe dzięki emeryturze
Biuro Odpowiedzialności Budżetowej – organ nadzorujący finanse publiczne kraju – szacuje, że do roku podatkowego rozpoczynającego się 6 kwietnia 2028 r. o trzy miliony więcej osób będzie płacić 40-procentowy podatek niż w roku podatkowym rozpoczynającym się 6 kwietnia 2022 r.
Biorąc pod uwagę niewielkie szanse na obniżki podatku dochodowego za rządów Rachel Reeves, Jason Hollands z Bestinvest twierdzi, że składki na emeryturę to kluczowy sposób na zmniejszenie zobowiązania z tytułu podatku dochodowego. Dodaje: „Składki emerytalne zapewniają ulgę podatkową według krańcowej stawki podatku dochodowego inwestora. Zatem podatnik korzystający ze stawki podstawowej otrzymuje 20% ulgi podatkowej, natomiast podatnik charakteryzujący się wyższą stawką – 40%.
„Ta ulga jest niezwykle atrakcyjna, szczególnie w obliczu rosnącej liczby osób płacących wyższą stawkę podatku.
„Więc korzystajcie z tego, póki możecie, ponieważ Partia Pracy może na pewnym etapie zdecydować się na ogolenie tej sytuacji lub nałożenie stawki ryczałtowej”.
Maksymalna kwota, jaką możesz wpłacić na emeryturę w bieżącym roku podatkowym – i skorzystać z ulgi podatkowej – wynosi 60 000 funtów.
Niektóre linki w tym artykule mogą być linkami afiliacyjnymi. Jeśli na nie klikniesz, możemy zarobić niewielką prowizję. Pomaga nam to finansować This Is Money i zachować jego bezpłatne użytkowanie. Nie piszemy artykułów w celu promowania produktów. Nie pozwalamy, aby jakiekolwiek relacje komercyjne wpływały na naszą niezależność redakcyjną.
