Pogrążone w żałobie rodziny muszą czekać dziewięć miesięcy na ważne dokumenty potrzebne do zajęcia się sprawami zmarłego bliskiego, ponieważ urząd ds. spadków zmaga się z ciągłymi opóźnieniami.
Opóźnienia oznaczają, że wiele rodzin popadło w trudności finansowe, gdyż muszą pokryć niezbędne koszty, w tym koszty pogrzebu, rachunki za podatek od spadków i spłacić długi zmarłego, zanim będą mogły pochować ukochaną osobę.
Czytelnicy Wealth wyrazili obawy dotyczące problemów, z jakimi będą musieli zmierzyć się ich rodziny, gdy nadejdzie ten czas.
Emma Dean z Society of Trust and Estate Practitioners (STEP) ostrzega, że w niektórych skomplikowanych przypadkach rozpatrzenie wniosku o stwierdzenie nabycia spadku może zająć 36 tygodni lub więcej.
Opóźnienia w rozpatrywaniu spraw spadkowych oznaczają, że wiele rodzin popadło w trudności finansowe po stracie bliskiej osoby
Ale ci, którzy planują z wyprzedzeniem, mogą oszczędzić swoim rodzinom wielu kłopotów, przyspieszając proces postępowania spadkowego i ułatwiając im realizację Twoich życzeń. Oto nasza lista kontrolna pięciu niezbędnych kroków, które możesz podjąć już teraz.
1. Napisz swój testament
Według koncernu emerytalnego Canada Life ponad połowa dorosłych nie ma testamentu.
Jeśli nie sporządzisz testamentu, Twój majątek zostanie podzielony zgodnie z zasadami dziedziczenia ustawowego, co oznacza, że spadek otrzymają tylko Twój małżonek lub partner oraz bliscy krewni.
W najgorszych przypadkach może to skutkować wykluczeniem Twoich pasierbów lub zmuszeniem Twojego partnera do opuszczenia domu, jeśli nie jesteście małżeństwem. Niejasny lub nieprawidłowy testament może znacznie spowolnić proces postępowania spadkowego, ponieważ mogą być potrzebne dodatkowe dokumenty prawne w celu potwierdzenia ważności testamentu.
Należy dokonać przeglądu testamentu co pięć lat, a także po każdym ważnym wydarzeniu w życiu, na przykład po rozwodzie lub narodzinach nowego dziecka albo wnuka.
Poinformuj wykonawców testamentu, że będą musieli zarządzać Twoim testamentem i poinformuj ich, gdzie będzie on przechowywany.
Możesz złożyć swój testament bezpośrednio w Urzędzie ds. Spadków za opłatą w wysokości 20 funtów, ale jeśli zajdzie potrzeba jego zmiany, będziesz musiał złożyć oficjalny wniosek o jego ponowne wydanie.
W tym przypadku nie możesz zwrócić się do prawnika o udostępnienie Ci tych danych.
2. Zrób inwentaryzację
Kiedy Twoja rodzina ubiega się o postępowanie spadkowe, będzie musiała również zapłacić podatek od spadków (IHT) należny od Twojego majątku.
Dopóki Twoi bliscy nie dowiedzą się, ile wynosi wartość Twojego majątku, nie będą w stanie obliczyć, ile podatku należy zapłacić. Jeśli Twoje aktywa są warte więcej niż 325 000 funtów, Twój majątek podlega podatkowi od spadków, który musi zostać zapłacony w ciągu sześciu miesięcy od Twojej śmierci.
Po tym punkcie naliczane są odsetki w wysokości 2,5 punktu procentowego powyżej stopy bazowej Banku Anglii, która obecnie wynosi 5 procent. Jednym z najważniejszych zadań, jakie muszą wykonać wykonawcy testamentu, jest sporządzenie listy wszystkich nieruchomości, dóbr i długów, które posiadasz, oraz wycena każdego z nich.
Jeśli jednak przygotujesz taką listę samodzielnie z wyprzedzeniem, możesz pomóc członkom rodziny przyspieszyć postępowanie spadkowe, mówi Jay Smith, starszy wspólnik w kancelarii prawnej Circe Law.
„Coraz częściej przedmioty są przechowywane poza domem, w magazynach samoobsługowych, na wielu nieruchomościach lub przy cumowiskach” — mówi. „Przygotowanie listy przedmiotów, które posiadasz, pozwoli Twoim bliskim wcześniej zorientować się, czego szukać i co cenić”.
Lista pomoże ci zastanowić się nad tym, co chcesz komuś podarować, co możesz wyrazić w liście z życzeniami lub w liście dodatkowym, który może pomóc wykonawcom twojego testamentu po twojej śmierci.
List ten można aktualizować w przypadku zmiany stanu posiadanych przez Ciebie dóbr oraz może on pomóc wykonawcom testamentu w oszacowaniu wartości poszczególnych przedmiotów.
Jeśli posiadasz jakieś drogie dzieło sztuki, Smith mówi, że pomocne może okazać się naklejenie z tyłu ramy etykiet wskazujących, ile na nie wydałeś i komu chcesz je podarować.
3. Rozważ powiernictwo
Jeśli posiadasz polisę ubezpieczeniową na życie, rozważ przekazanie jej do powiernictwa, aby Twoja rodzina mogła szybko otrzymać pieniądze i uniknąć podatku od darowizn i spadków – radzi Dean.
Trust to umowa prawna, która jest ustanawiana tak, aby osoba lub organizacja mogła zarządzać pieniędzmi, majątkiem lub inwestycjami w Twoim imieniu, a aktywa są później przekazywane Twoim beneficjentom w sposób korzystny podatkowo. Wszelkie pieniądze wpłacone do trustu są własnością Twoich powierników i znajdują się poza Twoim majątkiem, więc nie podlegają podatkowi od spadków.
Jeśli posiadasz polisę ubezpieczeniową na życie, rozważ umieszczenie jej w funduszu powierniczym, aby Twoja rodzina mogła szybko uzyskać do niej dostęp i uniknąć podatku od spadków i darowizn
Polisa ubezpieczeniowa na życie obejmuje wypłatę jednorazowej kwoty lub regularne płatności po śmierci ubezpieczającego.
Twoja rodzina nie musi ubiegać się o postępowanie spadkowe, aby otrzymać wypłatę z ubezpieczenia na życie, o ile polisa została wpisana do powiernictwa, co oznacza, że mogą otrzymać spadek kilka tygodni po wydaniu aktu zgonu. Pieniądze mogą zostać następnie wykorzystane na spłatę podatku od spadków i darowizn lub innych pilnych rachunków.
Większość ubezpieczycieli zaproponuje Ci wpisanie polisy ubezpieczeniowej na życie do funduszu powierniczego w momencie jej zawarcia, więc nie powinieneś płacić za to nic dodatkowego.
Możesz również umieścić polisę ubezpieczeniową na życie w powiernictwie z pomocą niezależnego doradcy finansowego lub prawnika. Być może będziesz musiał za to zapłacić.
4. Wspólne konto bankowe
Otwarcie wspólnego konta bankowego może pomóc bliskiej osobie uzyskać szybki dostęp do niewielkich sum pieniędzy po twojej śmierci.
Dzieje się tak, ponieważ partner, małżonek lub członek rodziny, z którym dzielisz to konto, nie potrzebuje postępowania spadkowego, aby uzyskać dostęp do pieniędzy zaoszczędzonych na wspólnym koncie, chociaż pieniądze te nadal liczą się jako część Twojego majątku na potrzeby podatku od spadków i darowizn. Wszystkie pieniądze przechowywane na wspólnym koncie bankowym są uważane za należące do obojga partnerów, co oznacza, że jeśli jeden z nich umrze, osoba pozostająca przy życiu stanie się jedynym właścicielem konta.
Aby móc przenieść konto na swoje nazwisko, osoba ta będzie musiała przedstawić bankowi akt zgonu.
5. Skorzystaj z pomocy banków
Sporządź listę wszystkich swoich rachunków bieżących, kont ISA i kont oszczędnościowych oraz sprawdź, ile pieniędzy znajduje się na każdym z nich.
Niektóre banki i towarzystwa budowlane zezwalają wykonawcom testamentu na dostęp do środków pieniężnych zgromadzonych na tych rachunkach przed zatwierdzeniem postępowania spadkowego, pod warunkiem, że kwota ta nie przekracza określonego pułapu.
Na przykład Tesco, Barclays i Santander umożliwią Twoim beneficjentom dostęp do kwoty 50 000 funtów bez konieczności postępowania spadkowego.
Natomiast National Savings & Investments (NS&I) wypłaci jedynie 5000 funtów bez uzyskania zgody na reprezentację, czyli dokumentu prawnego otrzymywanego z urzędu spadkowego po zatwierdzeniu wniosku.
Twoi bliscy mogą również zwrócić się do Twojego banku, towarzystwa budowlanego lub NS&I z prośbą o zapłatę części lub całości podatku od spadków (IHT) należnego od Twojego majątku z pieniędzy znajdujących się na Twoich kontach, zanim zostanie zatwierdzone postępowanie spadkowe.
System płatności bezpośrednich pozwala Twojemu bankowi lub spółdzielni budowlanej przelać te pieniądze bezpośrednio do HMRC, co pozwala uniknąć kar za opóźnienie płatności.
Rzecznik HM Courts and Tribunal Service powiedział: „Rozpatrzenie większości wniosków o postępowanie spadkowe zajmuje około ośmiu tygodni, a my pracujemy nad skróceniem tego czasu – w ostatnich miesiącach udało się nam wydać rekordową liczbę pozwoleń”.
Czy Twoja rodzina miała koszmar spadkowy? E-mail: money@mailonsunday.co.uk
Niektóre linki w tym artykule mogą być linkami afiliacyjnymi. Jeśli na nie klikniesz, możemy zarobić niewielką prowizję. Pomaga nam to finansować This Is Money i zachować jego bezpłatne użytkowanie. Nie piszemy artykułów w celu promowania produktów. Nie pozwalamy, aby jakiekolwiek relacje komercyjne wpływały na naszą niezależność redakcyjną.
